Sprawozdanie

opisowe Burmistrza Miasta Luboń

z wykonania budżetu za rok 2004

I.

1. Budżet Miasta na rok 2004 uchwalony został przez Radę Miasta Luboń uchwałą nr XVIII/88/2004 z dnia 29 stycznia 2004 r. w sprawie budżetu Miasta Luboń na rok 2004. Uchwała określiła dochody budżetu w wysokości 35.642.863,00zł oraz wydatki budżetu w wysokości 35.442.863,00zł Nadwyżka budżetu w wysokości 200.000,00zł przeznaczona została na wykup obligacji serii A.

   W trakcie roku budżetowego dokonano zmian planowanych dochodów i wydatków uchwałami:

   - Rady Miasta Luboń nr XXI/105/2004 r. z dnia 26 marca 2004 r.,

   - Rady Miasta Luboń nr XXIII/111/2004 z dnia 17 maja 2004 r.,

   - Rady Miasta Luboń nr XXIV/113/2004 z dnia 23 czerwca 2004 r.,

   - Rady Miasta Luboń nr XXVI/128/2004 z dnia 30 września 2004 r.,

   oraz uchwałą Rady Miasta Luboń nr XXIX/138/2004 z dnia 9 grudnia 2004 r., która określiła ostateczny kształt budżetu na rok 2004.

   Ostateczna planowana wysokość dochodów wyniosła 34.081.500,00zł zaś wydatków 34.919.504,00zł.

   W wyniku zmian budżetowych w ciągu roku powstał niedobór budżetu, który wyniósł 838.004,00zł i został sfinansowany przychodami w postaci wolnych środków z roku 2003.

   Zmiany po stronie planu dochodów spowodowane głównie były:

   - zmianami planu dotacji celowych na finansowanie zadań zleconych z zakresu administracji rządowej,

   - otrzymaniem dotacji z funduszy celowych na realizację zadań bieżących,

   - przyznaniem dotacji celowych na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień między JST,

   - pozyskaniem środków na dofinansowanie własnych inwestycji ze środków pozabudżetowych,

   - zwiększeniami i zmniejszeniami planowanych dochodów własnych na podstawie analizy stopnia ich realizacji w ciągu roku budżetowego.

   Istotnym elementem dla zmniejszenia planowanych dochodów budżetu było zmniejszenie dochodów ze sprzedaży gruntów przy autostradzie. Było to spowodowane opóźnieniem w zakończeniu prac nad planem “Luboń-Północ” oraz wejściem w życie nowego rozporządzenia, regulującego w nowy sposób tryb przetargu na zbycie nieruchomości, w tym ustanawiającego dwumiesięczny termin między ogłoszeniem a rozstrzygnięciem przetargu.

   Zmiany po stronie wydatków związane były z:

   - weryfikacją planu wydatków odpowiednio do zmian zapisanych po stronie dochodów w zakresie dotacji celowych i środków na inwestycje pozyskanych ze środków pozabudżetowych,

   - weryfikacją wysokości planu wydatków odpowiednio do zakresu i kosztów realizacji zadań bieżących i inwestycyjnych,

   - przejęciem nowych zadań do realizacji.

2. Dochody budżetu miasta w roku 2004 zrealizowano w wysokości 34.973.512,91zł co stanowi 102,62% dochodów planowanych. Uzyskane dochody były o 669.350,00zł niższe od planowanych w pierwszej wersji budżetu.

   Wydatki budżetu miasta w roku 2004 zrealizowano w wysokości 33.805.295,49zł co stanowi 96,81% . Zrealizowane wydatki były o 1.637.567,00zł niższe od wydatków planowanych w pierwszej wersji budżetu. Osiągnięte dochody przewyższają zrealizowane wydatki o kwotę 1.168.217,42zł. Ta różnica oznacza powstanie nadwyżki budżetowej za rok 2004.

   Ponadto część dochodów, zaliczanych do dochodów wykonanych w roku 2004 tj. kwota 1.795.698,82zł wpłynęła na rachunek budżetu miasta po 31.12.2004 r. i nie mogła być wykorzystana na pokrycie wydatków. Przychody budżetu w roku 2004 w wysokości 1.038.003,73zł powstałe z wolnych środków roku 2003 zostały przeznaczone na wykup obligacji serii A w wysokości 200.000,00zł.

   Pozostałe przychody w wysokości 838.003,73zł wraz z nadwyżką budżetu za rok 2004 w wysokości 1.168.217,42zł stanowią przychody roku 2005 w łącznej wysokości 2.006.221,15zł.

II.

Szczegółowe informacje o wysokości dochodów budżetu i ich strukturze przedstawia tabela 1, a szczegółowe ich ujęcie wg działów, rozdziałów i paragrafów klasyfikacji budżetowej – załącznik nr 1.

Porównując wykonanie dochodów budżetu w roku 2004 z wielkościami planowanymi według grup dochodów należy wskazać, iż:

• bezpośrednie dochody własne wykonane zostały w 104,5% w stosunku do dochodów planowanych i były wyższe od dochodów planowanych o 617 tys.zł,

• udziały w podatku dochodowym wykonane zostały w 102,7% i były o 265,6 tys.zł wyższe od planowanych,

• subwencja i dotacje wykonane zostały w 100,1% w stosunku do planu i były o 10,2 tys.zł wyższe od planowanych.

Sytuacja w zakresie wykonania dochodów własnych jest wypadkową wykonania dochodów z poszczególnych źródeł, a największe znaczenie miały:

• wyższe o około 488,1 tys.zł od planowanych dochody z podatku od nieruchomości,

• wyższe o około 27,4 tys.zł od planowanych dochody z tytułu podatku od środków transportowych,

• wyższe o około 13 tys.zł od planowanych dochody z tytułu podatku od spadków i darowizn,

• wyższe o około 10,4 tys.zł od planowanych dochody z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych,

• wyższe o około 207,3tys.zł od planowanych środki pozyskane na dofinansowanie własnych inwestycji miasta (Aquanet),

• - niższe o około 28,9 tys.zł od planowanych dochody ze sprzedaży gruntów miasta,

• niższe o około 35,4 tys.zł od planowanych dochody z podatku od działalności gospodarczej opłacanego w formie karty podatkowej,

• niższe od planowanych o około 34,1 tys.zł dochody z odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat,

• niższe o około 13,1 tys.zł od planowanych wpływy z opłaty eksploatacyjnej.

Znaczące przekroczenie planowanej wysokości dochodów z podatku od nieruchomości

związane jest głównie z powiększeniem wartości majątku Aquanetu na terenie miasta w wyniku wniesienia przez miasto do spółki Aquanet w czerwcu 2004 r. majątku o wartości 12,6 mlnzł, od którego spółka po tym terminie opłacała podatek.

Wyższe od planowanych udziały w podatku dochodowym są różnicą wyższej od planowanej wysokości udziałów w podatku od osób fizycznych (o 278,1 tys.zł) i niższej od planowanej wysokości udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych (o 12,5 tys.zł).

Należy jednak podkreślić, iż mimo przekroczenia planowanej wysokości w roku 2004 wysokość udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych jest niższa o blisko 222 tys.zł od wysokości podanej w informacji Ministra Finansów.

Porównując wysokość dochodów osiągniętych w roku 2004 w stosunku do ich poziomu w roku 2003 należy wskazać, że ogółem dochody są wyższe o około 456,8 tys.zł. Kwota ta jest wypadkową różnic w poszczególnych pozycjach dochodów budżetu, z których najważniejsze omówiono poniżej.

1. Zasadnicze znaczenie dla różnic w wysokości dochodów z poszczególnych źródeł miała systemowa zmiana dochodów gmin, wynikająca ze zmiany ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, wprowadzonej od 1.01.2004 r. Zmiana ta polegała m.in. na podniesieniu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych z 27,6% do 35,72% w roku 2004. W rezultacie w stosunku do roku 2003 nastąpił wzrost udziału miasta w podatku dochodowym od osób fizycznych o 2945 tys.zł (2004 – 9254,5tys.zł, 2003-6897tys.zł) tj. o 34%.

   Można więc oszacować, iż ze wzrostu tego ok. 2028 tys.zł jest rezultatem zmiany wysokości procentowego udziału w podatku, 917 tys.zł udziały wzrosły na skutek większego podatku dochodowego wpłaconego do budżetu państwa z miasta.

2. O 1254tys.zł tj. o 22% były wyższe w roku 2004 wpływy z podatku od nieruchomości, co było wynikiem wzrostu poziomu stawek podatkowych oraz wyższej podstawy opodatkowania.

3. O około 267tys.zł tj. o 3,4% wyższa była w roku 2004 subwencja oświatowa,

4. O około 1391 tys.zł wyższa była dotacja na pomoc społeczną w związku ze zleceniem gminom zadań z zakresu administracji rządowej – wypłaty świadczeń rodzinnych.

5. O blisko 2432 tys.zł były niższe w roku 2004 wpływy ze sprzedaży gruntów, co wynikało z faktu, iż w roku 2003 miasto otrzymało zaległe odszkodowanie za część gruntów przejętych przez Skarb Państwa pod budowę autostrady.

6. W roku 2004 praktycznie zlikwidowano część rekompensującą subwencji ogólnej, która w roku 2003 wynosiła 1278 tys.zł.

7. Środki pozyskane na dofinansowanie budowy kanalizacji i wodociągów (Aquanet) były w roku 2004 o 1393tys.zł niższe (2004-3451tys.zł, 2003-4844tys.zł).

Rezultatem zmian w poszczególnych grupach dochodów były zmiany w strukturze dochodów, która w obu latach przedstawiała się następująco (%%)

Zestawienie pokazuje wyraźną zmianę struktury dochodów budżetu miasta, a w szczególności:

• spadek udziału bezpośrednich dochodów własnych,

• wzrost znaczenia udziałów w podatku dochodowym,

• spadek udziału subwencji ogólnej,

• wzrost udziału dotacji,

w całkowitych dochodach miasta.

Na rzecz spadku udziału bezpośrednich dochodów własnych działał spadek dochodów ze sprzedaży gruntów oraz niższe dofinansowanie inwestycji kanalizacyjnych i wodociągowych miasta przez Aquanet, tendencja ta była hamowana przez wzrost dochodów z podatków i opłat.

Wzrost znaczenia w dochodach ogółem udziałów w podatku dochodowym wynikał z jednej strony ze zmniejszenia się bezpośrednich dochodów własnych, z drugiej zaś ze znaczącego wzrostu bezwzględnej wysokości udziału miasta w podatku dochodowym w wyniku omówionych wcześniej zmian systemowych.

Subwencja ogólna i dotacje stanowiły łącznie 30,8% całkowitych dochodów w roku 2004 i 30% w roku 2003. Zmianie uległa jednak ich wewnętrzna struktura. Niewiele zmienił się udział subwencji oświatowej, natomiast w roku 2004 praktycznie zniknęła część rekompensująca subwencji ogólnej (w roku 2004 – 57,5 tys.zł, w roku 2003 – 1.278,4tys.zł), natomiast o około 1.408,5 tys.zł zwiększyła się dotacja na zadania zlecone, co związane było ze zleceniem gminom wypłaty świadczeń rodzinnych. W efekcie więc udział subwencji ogólnej w dochodach budżetu zmalał praktycznie do poziomu subwencji oświatowej, wzrósł zaś udział dotacji.

Stałym i rosnącym problemem dla gospodarki finansowej miasta są zaległości podatkowe i inne zaległości względem miasta. Ich stan i zmiany w roku 2004 przedstawia tabela 2.

Dla ich ograniczenia prowadzono w roku 2004, podobnie jak w latach poprzednich, działania polegające na wystawianiu upomnień i tytułów egzekucyjnych oraz wezwań do zapłaty. W roku tym wystawiono:

• w zakresie użytkowania wieczystego – 80 upomnień i 31 wezwań do zapłaty,

• w zakresie podatku od nieruchomości 1933 upomnienia i 169 tytułów egzekucyjnych,

• w zakresie podatku od środków transportowych 165 upomnień i 222 tytuły egzekucyjne,

• w zakresie opłat za najem i dzierżawy – 47 wezwań do zapłaty.

Wpłaty na zaległość w roku 2004 wyniosły 514,7 tys.zł co stanowiło 35% początkowych zaległości. Równocześnie jednak w roku 2004 powstały nowe zaległości w wysokości 627 tys.zł.

Największa nowa zaległość w stosunku do wymiaru podatku nastąpiła w podatku od nieruchomości od osób fizycznych i wyniosła 436,7 tys.zł (15% wymiaru) oraz podatku od środków transportowych od osób fizycznych – 122,2 tys.zł (34% wymiaru).

W tej sytuacji, po uwzględnieniu odpisów, zwrotów i nadpłat, omówione zaległości wzrosły na koniec 2004 r. o 121,9 tys.zł.

Należy również wyjaśnić, iż dane zawarte w kolumnie “odpisy” obejmują umniejszenia podatku z różnych tytułów, w tym jedynie część stanowią umorzenia.

Umorzenia w poszczególnych podatkach i opłatach wyniosły:

• w podatku od nieruchomości od osób fizycznych – 33 tys.zł,

• w podatku od nieruchomości od osób prawnych – 24,5 tys.zł,

• w podatku od środków transportowych od osób fizycznych – 14,4 tys.zł,

• w podatku od środków transportowych od osób prawnych – 2,2 tys.zł,

• opłatach z najmu i dzierżaw – 1,1 tys.zł,

• w wieczystym użytkowaniu – 0,5 tys.zł,

• w podatku rolnym od osób fizycznych – 0,1 tys.zł.

Łączna wartość umorzeń wyniosła 75,8 tys.zł, co stanowiło niespełna 1% zaległości i wymiaru na 2004 r.

III.

1. Zbiorcze zestawienie wysokości wydatków budżetu w roku 2004 wg działów klasyfikacji budżetowej, ich struktury oraz dynamiki w stosunku do roku 2003, zawiera tabela 3, a ich szczegółowe wykonanie według działów, rozdziałów i paragrafów przedstawia załącznik nr 2.

   Z całkowitej kwoty poniesionych wydatków budżetu w roku 2004 w wysokości 33.805.295,49zł na wydatki bieżące przypada kwota 27.638.247,60zł (81,76%) na wydatki majątkowe 6.167.047,89zł (18,24%). W porównaniu do roku 2003 oznacza to wzrost wydatków budżetu miasta o kwotę 250,3 tys.zł. Ze względu na znaczącą rolę wydatków, zwłaszcza na cele inwestycyjne, z Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, całkowite wydatki miasta należy rozpatrywać łącznie z tymi środkami. Tak policzone nakłady miasta wyniosły łącznie 34.826,3 tys.zł, w tym wydatki majątkowe 6891,1 tys.zł. W takim ujęciu wydatki majątkowe stanowiły 19,8% wszystkich wydatków.

   Ogólny stopień wykonania wydatków budżetowych w roku 2004 w stosunku do planu wyniósł 96,8%, w tym wydatków bieżących – 98,2%, a wydatków majątkowych – 91%. Zważywszy jednak na wysokość dochodów, które wpłynęły na rachunek miasta do końca roku 2004 i będące do dyspozycji wolne środki z roku 2003, wykonanie wydatków, w tym majątkowych, w pełnym zakresie nie było możliwe.

   Stopień wykonania planowanych wydatków budżetowych w roku 2004 w poszczególnych działach budżetu zawarty był między blisko 100% (Rolnictwo i łowiectwo, Turystyka, Administracja publiczna, Obsługa długu publicznego, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego) a 81% w dziale Kultura fizyczna i sport i 93% w dziale Ochrona zdrowia.

   Rozpatrując strukturę wydatków należy zwrócić uwagę, iż 41% wszystkich wydatków skupiają łącznie działy Oświata i wychowanie oraz Edukacyjna opieka wychowawcza. Z wydatków majątkowych budżetu blisko 50% skupia dział Gospodarka komunalna i

   ochrona środowiska. Po zaliczeniu wydatków na kanalizację z GFOŚiGW odsetek ten wynosi blisko 54% wydatków inwestycyjnych. Ponad 18% wydatków inwestycyjnych budżetu stanowiły wydatki na budowę chodników i ulic.

2. Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo

Wydatki w wysokości 0,4 tys.zł związane były z obowiązkową wpłatą 2% wpływów z podatku rolnego na rzecz Izby Rolniczej (22.140,08x2%=442,80zł). Rozliczenie wpłaty należnej za rok 2004 nastąpi w I kwartale roku 2005.

3. Dział 600 Transport i łączność

Wydatki w kwocie 3.831,8 tys.zł tj. 94,87% planu dzielą się na wydatki związane z:

• zakupem usług w zakresie komunikacji miejskiej 1.635,4 tys.zł

• opłatą podatku od środków transportowych (1 autobus) – 1,6 tys.zł

• utrzymaniem i budową dróg miejskich – 2.194,8 tys.zł.

  W tym:

  *na bieżące utrzymanie dróg poniesiono wydatki w wysokości – 1.061,5 tys.zł,

  *wydatki majątkowe zrealizowano w wysokości 1.133,3 tys.zł.

Wydatki majątkowe związane były z:

• budową chodników w ulicach: Karłowicza, Kozińskiego, Miodowej, Poniatowskiego, Kurowskiego o łącznej powierzchni 2485m2 za kwotę 223,6 tys.zł.

• budową nawierzchni w ulicach: Niepodległości, Wschodniej, Leśmiana o łącznej powierzchni 5423m2 za kwotę 823,9 tys.zł,

• przebudową sygnalizacji świetlnej w ulicach Powstańców Wlkp./Armii Poznań za kwotę 18,2 tys.zł.

  Ponadto w 2004 roku wydatkowano 67,6 tys.zł na przygotowanie planowanych w roku 2005 inwestycji drogowych oraz wykonano budowę sygnalizacji świetlnej w ul.Kościuszki/Unijna, jej rozliczenie z braku środków nastąpiło w roku 2005 (194 tys.zł).

4. Dział 630 Turystyka

Wydatki w wysokości 23,7 tys.zł tj. 99,96% planu dotyczą dotacji dla PTTK na zorganizowanie imprez turystycznych i wypoczynkowych dla dzieci i młodzieży.

5. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa

Wydatki w tym dziale w wysokości 1.173,9 tys.zł tj. 94,59% planu obejmują:

• dotację dla Biura Majątku Komunalnego na prowadzenie spraw mieszkaniowych i remonty budynków komunalnych – 106,6 tys.zł,

• wydatki na podatek VAT od dzierżaw gruntów – 19,0 tys.zł,

• wydatki na wynagrodzenie Komisji ds. mieszkaniowych – 5,2 tys.zł,

• wydatki majątkowe na wykupy gruntów – 797,0 tys.zł,

• wydatki majątkowe na adaptację budynku przy ul. Sobieskiego 59 – 177,1 tys.zł,

• wydatki majątkowe na dokończenie budowy budynku komunalnego przy ul.Niepodległości 33 – 69,0 tys.zł.

Remonty budynków komunalnych w mieście finansowane były z dotacji (96,5 tys.zł oraz ze środków BMK – czynszów (27,3 tys.zł).

W ramach tych prac wykonano między innymi:

• roboty zduńskie w 10 mieszkaniach,

• roboty dekarskie w 3 budynkach,

• remonty w 2 mieszkaniach,

• wymianę stolarski okiennej w 3 budynkach,

• docieplenie ścian budynków.

Wydatki na wykupy gruntów dzielą się na:

• wydatki związane z wykupami w “Centrum” - 263,2 tys.zł,

• wydatki związane z pozostałymi wykupami – 533,8 tys.zł.

6. Dział 710 Działalność usługowa

Wydatki w tym dziale zrealizowane w wysokości 1.077 tys.zł co stanowi 92,28% planu obejmują:

• plany zagospodarowania przestrzennego – 147 tys.zł,

• opracowania geodezyjne i kartograficzne – 184,8 tys.zł,

• wydatki majątkowe na budowę cmentarza przy ul.Armii Poznań – 745,2 tys.zł.

Pierwsza grupa wydatków dotyczyła: prac nad planami zagospodarowania: Dolnego Lasku, Żabikowa-Zachód, Żabikowa-Północ, Lasku-Południe, ulicy Dworcowej (rozliczenie przerwanych prac) oraz prac nad zmianą planu Luboń-Północ.

Wydatki na opracowania geodezyjne i kartograficzne związane są z kosztami wszelkich prac dotyczących wykupów, sprzedaży gruntów, regulowaniem własności miasta, geodezyjnem przygotowaniem inwestycji.

Wydatki na budowę cmentarza komunalnego obejmują budowę: kaplicy, parkingu, drogi dojazdowej, ogrodzenia, budowę sieci wodociągowej i zasilania energetycznego.

7. Dział 750 Administracja Publiczna

Wydatki w tym dziale zrealizowane w wysokości 3.076,6 tys.zł tj. 99,07% planu związane są z:

• wykonywaniem zadań zleconych – 104,3 tys.zł,

  100% środków przekazanych z dotacji celowej na realizację zadań zleconych przeznaczonych jest na wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi,

• realizacją zadań własnych przez Urząd Miasta – 2414,6 tys.zł w tym 1918,9 tys.zł stanowią wynagrodzenia wraz z pochodnymi,

• działalnością Rady Miasta – 347,7 tys.zł w tym 301,0 tys.zł stanowią wydatki na diety radnych,

• pozostałą działalnością obejmującą:

  *wydatki na promocję miasta – 176,6 tys.zł w tej kwocie mieszczą się wydatki związane

  z obchodami jubileuszu 50-lecia istnienia Miasta,

*wydatki na współpracę z zagranicą – 1,4 tys.zł,

*dotację dla Stowarzyszenia “Luboń bez Granic” w kwocie 13,1 tys.zł z przeznaczeniem

na utrzymanie współpracy i zorganizowanie wymiany grup mieszkańców miasta i gmin

partnerskich.

*pozostałe wydatki związane z administracją publiczną – 18,9 tys.zł.

8. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa.

Wydatki w tym dziale wynoszą 26,8 tys.zł tj. 98,97% planu i dotyczą:

• aktualizacji rejestru wyborców – 3,9 tys.zł,

• przeprowadzenia wyborów do Parlamentu Europejskiego – 22,9 tys.zł.

9. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

Wydatki w dziale zrealizowane w wysokości 423,5 tys.zł tj. 97,64% planu dotyczą:

• zakupu materiałów remontowych dla Komisariatu Policji w Luboniu – 3,4 tys.zł,

• funkcjonowania Ochotniczej Straży Pożarnej – 54,9 tys.zł,

• wydatków na obronę cywilną – 14,3 tys.zł,

• funkcjonowania Straży Miejskiej – 350,9 tys.zł.

Pośród wydatków przeznaczonych na funkcjonowanie Straży Miejskiej kwota 283,4 tys.zł to wynagrodzenie wraz z pochodnymi.

10. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem

Wydatki w tym dziale zrealizowane w wysokości 14 tys.zł, co stanowi 93,61% planu dotyczą poboru podatków i należności niepodatkowych.

11. Dział 757 Obsługa długu publicznego

Łączne wydatki na obsługę długu publicznego za rok 2004 wynosiły 564,5 tys.zł tj. 99,56% planu. Przeznaczone były na spłatę odsetek od wyemitowania obligacji w kwocie 556,0 tys.zł oraz na spłatę odsetek od zaciągniętego w końcu roku kredytu krótkoterminowego w rachunku bieżącym w kwocie 8,5 tys.zł.

12. Dział 758 Różne rozliczenia

W dziale tym zaplanowano rezerwę ogólną w wysokości 150,0 tys.zł. W okresie roku budżetowego nie wystąpiła konieczność jej uruchomienia.

13. Dział 801 Oświata i wychowanie

W tym dziale kwota 13.539,5 tys.zł tj. 97,78% planu obejmuje wydatki związane z:

• funkcjonowaniem szkół podstawowych – 6.552,8 tys.zł.

  Z tej kwoty wydatków na wynagrodzenia wraz z pochodnymi nauczycieli oraz obsługi szkół podstawowych przypada 5.290,5 tys.zł. Ponadto za kwotę 296,7 tys.zł przeprowadzono w tychże szkołach romonty, które obejmowały: malowanie sal lekcyjnych, korytarzy, adaptację pomieszczeń po mieszkaniu służbowym na świetlicę szkolną, przystosowanie pomieszczeń piwnicznych na bibliotekę,

• działalnością przedszkoli – 2.724,5 tys.zł.

  Ta grupa wydatków obejmuje:

*dotacje przekazane z budżetu miasta dla przedszkoli publicznych oraz niepublicznych w

wysokości 2.155,2 tys.zł. Ich szczegółowe zestawienie zawiera załącznik nr 5 do

sprawozdania z wykonania budżetu,

*wydatki na funkcjonowanie przedszkoli przy szkołach podstawowych – 329,5 tys.zł,

*wydatki majątkowe w wysokości 239,8 tys.zł przeznaczone na rozbudowę Przedszkola nr 5

przy ul.Osiedlowej,

• funkcjonowaniem gimnazjów – 4.060,6 tys.zł.

  Z tej kwoty na wynagrodzenia wraz z pochodnymi nauczycieli oraz obsługi gimnazjów przypada 3.468,6 tys.zł, zaś na remonty 122,6 tys.zł (malowanie korytarzy wraz z klatką schodową, modernizację pomieszczeń po sali komputerowej),

• dowożeniem uczniów (tj. dzieci niepełnosprawnych do specjalistycznych szkół w Poznaniu, uczniów Gimnazjum nr 2 na lekcje wychowania fizycznego) – 62,8 tys.zł,

• dokształcaniem i doskonaleniem nauczycieli – 62,2 tys.zł,

• pozostałą działalnością – 76,6 tys.zł, która obejmuje odpis na ZFŚS dla nauczycieli rencistów i emerytów – 74,5 tys.zł oraz dotację w wysokości 2,1 tys.zł na sfinansowanie prac komisji egzaminacyjnych.

14. Dział 851 Ochrona zdrowia

Wydatki w dziale ochrona zdrowia wynoszą 254,7 tys.zł, co stanowi 93,68% planu i przeznaczone były na działalność w zakresie przeciwdziałania alkoholizmowi. Wydatki te pokryte były w wysokości 4,3 tys.zł z niewykorzystanych dochodów z opłat za wydane zezwolenia na sprzedaż alkoholu w roku 2003 oraz z opłat wniesionych w roku 2004 w wysokości 266,8 tys.zł. Zgodnie z przyjętym programem przeciwdziałania alkoholizmowi obejmowały one:

• prowadzenie czterech świetlic socjoterapeutycznych – 160 tys.zł,

• prowadzenie punktu terapeutycznego – 36,0 tys.zł,

• wypoczynek dzieci – 30 tys.zł,

• działalność GKRP – 20,4 tys.zł,

• szkolenie dla grup zawodowych – 2 tys.zł,

• zajęcia edukacyjne, konkursy, imprezy o tematyce profilaktycznej – 6,3 tys.zł.

  Niewykorzystane w roku 2004 dochody w wysokości 12,1 tys.zł zostaną przeznaczone na realizację wydatków w roku 2005.

15. Dział 852 Pomoc społeczna

Wydatki w dziale Pomoc społeczna wyniosły 3.523 tys.zł tj. 99,42% planu i obejmowały następujące grupy wydatków:

• świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego – 1.999,5 tys.zł; środki przeznaczone na te wydatki pochodzą z dotacji na zadania zlecone,

• składki na ubezpieczenia zdrowotne – 16,9 tys.zł; środki na te wydatki pochodzą z dotacji na zadania zlecone,

• zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne w łącznej wysokości – 555 tys.zł, w tym ze środków na zadania zlecone wydatkowano kwotę 215,3 tys.zł, ze środków miasta kwotę 339,7 tys.zł,

• wypłatę dodatków mieszkaniowych w kwocie 237,6 tys.zł ze środków miasta,

• zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne i wychowawcze – 5 tys.zł,

• funkcjonowanie Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej – 571,8 tys.zł w tym 185,7 tys.zł to środki pochodzące z dotacji celowej na działalność Ośrodka, a pozostałą część wydatków sfiansowano ze środków miasta,

• usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze w kwocie 80,6 tys.zł wydatkowano ze środków miasta,

• usuwanie skutków klęsk żywiołowych – wydatkowane środki w wysokości 1,9 tys.zł pochodzą z dotacji celowej na zadania zlecone,

• dotację dla Stowarzyszenia Społeczny Fundusz Ludzi Dobrej Woli – 30,8 tys.zł,

• wydatki na dożywianie dzieci – 23,9 tys.zł, w tym 19,8 tys.zł wydatkowano ze środków pochodzących z dotacji na zadania własne oraz 4,1 tys.zł ze środków miasta.

Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej realizując zadania własne oraz zlecone, korzystając z różnych źródeł finansowania udzielił pomocy 1067 rodzinom, wypłacił dodatki mieszkaniowe 213 gospodarstwom domowym.

16. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej

W ramach pozostałych zadań w zakresie polityki społecznej sfinansowano dotację dla dzieci w żłobkach poznańskich w kwocie 123,9 tys.zł tj. 99,26% planu.

17. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza

Wydatki w dziale w łącznej wysokości 445,4 tys.zł, tj. 97,59% planu dotyczą:

• utrzymania świetlic szkolnych – 325,1 tys.zł,

• finansowania wypoczynku dzieci i młodzieży szkolnej – 118,9 tys.zł,

• dokształcania nauczycieli zatrudnionych w świetlicach szkolnych – 1,4 tys.zł,

Koszty utrzymania świetlic szkolnych związane są głównie z wynagrodzeniami i ich pochodnymi. Wydatki na wypoczynek dzieci i młodzieży dotyczyły finansowania półkolonii zimowych i letnich, z których korzystało łącznie 1560 dzieci z różnych środowisk.

Wydatki w dziale Oświata i wychowanie (z wyłączeniem wydatków na przedszkola przy szkołach podstawowych) oraz wydatki na utrzymanie świetlic szkolnych wraz z wydatkami na dokształcanie nauczycieli stanowiły wydatki związane z funkcjonowaniem szkół i wyniosły one łącznie 11.141,5 tys.zł.

Wydatki te były finansowane:

• subwencją oświatową – 8.000,4 tys.zł,

• dotacjami celowymi – 3,7 tys.zł,

• środkami pozyskanymi z innych źródeł – 15,5 tys.zł,

• środkami własnymi miasta – 3.121,9 tys.zł.

18. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

Wydatki w dziale w kwocie 4.641,6 tys.zł tj. 97,33% planu dotyczyły:

• udzielonej dotacji dla Fundacji “Bieda” w kwocie 34,4 tys.zł na stworzenie miejsc pracy i zatrudnianie osób pozostających bez pracy,

• oczyszczania miasta w zakresie zamiatania ulic, chodników należących do miasta, utrzymania czystości w miejscach publicznych, usuwania dzikich wysypisk itp. - 699,4 tys.zł,

• opłat za psy przebywające w schronisku – 15,5 tys.zł,

• kosztów oświetlenia ulic wraz z jego konserwacją – 910,1 tys.zł,

• wydatków majątkowych – 2.982,2 tys.zł w tym:

  *budowy kanalizacji sanitarnej w ulicach: Dworcowej, Powstańców Wlkp,

  Paderewskiego, Rivoliego, Niepodległości, Kozińskiego, Brzoskwiniowej, Puszkina,

  Południowej, Faustmana, Nogali, Krasickiego; łącznie zbudowano 3.133,72 mb sieci za

  kwotę 3.078,6 tys.zł, w tym: 650 tys.zł to środki wydatkowane z GFOŚiGW a 2.428,6

  tys.zł to środki wydatkowane z budżetu miasta. Ponadto w br. wydatkowano 205,5 tys.zł

  na przygotowanie planowanej w roku 2005 budowy kanalizacji sanitarnej.

*budowy sieci wodociągowej w ulicach: Kolonia PZNF, Dolnej, Stawnej, Leśmiana,

Ogrodowej; łącznie zbudowano 733,3 mb sieci za kwotę 321,6 tys.zł.

Ponadto w roku 2004 wydatkowano 26,4 tys.zł na planowane w roku 2005 budowy sieci

wodociągowej.

19. Dział 921 Kultura i Ochrona Dziedzictwa Narodowego

Wydatki na kwotę 758,3 tys.zł co stanowi 99,83% planu obejmowały:

• dotacje dla:

*Towarzystwa Miłośników Miasta Lubonia – 10 tys.zł na dokumentowanie i

upowszechnianie historii miasta oraz organizację imprez integracyjnych,

*ZHP Komenda Ośrodka w Luboniu – 4,5 tys.zł na zorganizowanie letniego wypoczynku

dla grupy dzieci i młodzieży,

*Ośrodka Kultury – 282 tys.zł,

*Biblioteki Miejskiej – 388,4 tys.zł.

• wydatki na pozostałą działalność – 73,4 tys.zł, w ramach której finansowano organizację m.in. takich imprez jak Koncert Noworoczny, Orkiestrę Świątecznej Pomocy, Dni Lubonia.

20. Dział 926 Kultura fizyczna i sport

Wydatki w dziale w kwocie 306,5 tys.zł tj. 81,06% planu obejmowały:

• utrzymanie obiektów sportowych – 104,2 tys.zł (boisko przy ul.Rzecznej i Kołłątaja),

• wydatki majątkowe na budowę hali widowiskowo-sportowej – 12,9 tys.zł (zapłata za studium wykonalności budowy hali wymagane do wniosku na dofinansowanie ze środków funduszy pozabudżetowych),

• dotacje dla Stowarzyszeń sportowych – 92,6 tys.zł, w tym:

*TMS “Stella” - 51 tys.zł,

*UKS “Jedynka” - 12 tys.zł,

*Szkolny Związek Sportowy – 29,6 tys.zł

na prowadzenie dla dzieci i młodzieży szkolenia sportowego, organizacji imprez sportowych oraz ich udział w rozgrywkach sportowych. Na powyższe zadania wydatkowano również bezpośrednio z budżetu miasta kwotę 83,7 tys.zł,

• wydatki na pozostałe imprezy sportowo-rekreacyjne – 13,1 tys.zł.

Przedstawione sprawozdanie opisowe zostało sporządzone na podstawie załączników:

nr 1 – Dochody budżetu Miasta w roku 2004,

nr 2 – Wydatki budżetu Miasta w roku 2004,

nr 3 – Wydatki majątkowe Miasta w roku 2004,

nr 4 – Przychody i wydatki środków specjalnych w roku 2004,

nr 5 – Zestawienie dotacji udzielonych z budżetu Miata w roku 2004,

nr 6 – Przychody i wydatki GFOŚiGW w roku 2004,

nr 7 – Przychody i wydatki Zakładów budżetowych w roku 2004,

nr 8 – Przychody i rozchody budżetu Miasta w roku 2004.

Burmistrz Miasta

dr Włodzimierz Kaczmarek

Luboń, 2005-03-30